الأساليب الحديثة لكشف الأخطاء والمخالفات المالية
اختر مدينة وتاريخ آخر
دورة الأساليب الحديثة لكشف الأخطاء والمخالفات المالية
المقدمة:
عملية التدقيق هي إجراء مهيكل يهدف إلى تقييم الأدلة المتاحة حول الوضع الحالي لكيان أو منطقة أو عملية ما، ومقارنتها بمعايير محددة مسبقًا ومقبولة. تهدف هذه العملية إلى إيصال النتائج إلى المستخدمين المستهدفين لتحديد مدى صحة المعايير المالية وكشف أي أخطاء قد تكون موجودة.
تساعد التكنولوجيا الحديثة في تحسين موثوقية التقارير المالية، حيث يتم استخدام التكنولوجيا في جميع مراحل عملية التدقيق. تشمل هذه المراحل التخطيط والتطوير الأولي لخطة المراجعة السنوية التي تعتمد على تحليل المخاطر، وإعداد الإبلاغ، ومتابعة عملية التدقيق بما في ذلك مراجعة المعاملات والضوابط المالية الرئيسية. تقوم التكنولوجيا بدور كبير في تحسين هذه العمليات وضمان سيطرة فعالة على أي نقائص أو اتجاهات غير عادية.
أهداف الدورة:
· تعريف المشاركين بالمظاهر المختلفة للاختلاسات المالية والخدع المحاسبية
· استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي
· تمكين المشاركين من تشخيص مخاطر الاحتيال المالي والتنبؤ بها وذلك من خلال عدد من القضايا والممارسات العملية
· اكساب المشاركين مهارة تحديد المخالفات المالية وأنواعها وكيفية استخدام أساليب وإجراءات معينة لكشف الأنواع المختلفة من المخالفات
· اكساب المشاركين المهارات اللازمة لوضع السياسات والإجراءات المستخدمة في تحجيم مخاطر الاحتيال المالي ودور الرقابة في التغلب عليها
الفئات المستهدفة:
· مدراء مكاتب المراجعة المالية.
· مدراء مكاتب التدقيق الداخلي.
· مدراء أقسام التطوير الإداري في الشركة.
· كافة العاملين في مجال الرقابة والمراجعة الإدارية.
· كافة العاملين في مجال التدقيق الداخلي.
المحاور العلمية للدورة:
طبيعة المتابعة والتدقيق والمراجعة
· مفهوم المتابعة
· أساليب المتابعة
· أسلوب المتابعة الكلية
· أسلوب المتابعة بالاستثناء
· أسلوب المتابعة بالنتائج
· شروط نجاح أساليب المتابعة
مفهوم ومجالات المخالفات والاحتيال المالي
· مفهوم المخالفات
· مفهوم الاحتيال المالي
· مجالات المخالفات والاحتيال المالي
· المبيعات/الخدمات النقدية
· التحصيلات من العملاء
· التواطؤ مع الموردين
· التلاعب في الاجور
أهداف وأغراض اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· ضمان استمرارية المؤسسة وتطويرها
· حماية أصول وممتلكات المؤسسة
· الإفصاح المهني الأمين لبنود القوائم المالية
· تحديد المسؤولية في المخالفات والاحتيال المالي
دور المراجعة والتدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· تقييم أنظمة الرقابة الداخلية
· الفحص التحليلي المنظم للعمليات واكتشاف المخالفات
التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
· المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي
دراسة وتقييم النظام المحاسبي والمراقبة الداخلية المرتبطة بأغراض كشف ومنع المخالفات والاحتيال المالي